索辰科技拟筹划重大资产重组，实现在工业软件领域强链补链
科创板 ，又迎重大资产重组！
来源：中国基金报
中国基金报记者 闻言
科创板重大资产重组迎来新案例！
2月17日晚间 ，索辰科技公告称，公司拟收购北京力控元通科技有限公司（以下简称力控科技）51%股权 ，预计构成重大资产重组。
借助本次交易 ，索辰科技将在工业软件领域强链补链 。力控科技是一家工业软件产品开发商及解决方案提供商，其100%股权的预估值为3.6亿元至4.1亿元 。
截至2月17日收盘 ，索辰科技股价报70.98元/股 ，涨幅达2.1%，总市值为63.25亿元。截至2024年9月30日，公司股东人数达4117户 。
索辰科技筹划重大资产重组
拟在工业软件领域强链补链
2月17日 ，索辰科技全资子公司上海索辰数字科技有限公司（以下简称数字科技）与力控科技主要股东马国华、北京力控飞云商贸中心（有限合伙） 、田晓亮（以下合称主要交易对方）签署了《收购框架协议》） 。
《收购框架协议》显示 ，数字科技拟以支付现金方式受让力控科技股权及/或向力控科技增资 ，从而收购取得力控科技51%的股权，并将其作为控股子公司纳入合并报表范围。
索辰科技公告称 ，本次交易预计构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组情形 。
同时 ，索辰科技若能完成本次交易，将在工业软件领域实现强链补链 。
官网显示 ，力控科技是一家工业软件产品开发商及解决方案提供商 ，聚焦中国工业4.0 、智慧市政等领域的智能管控产品开发及行业解决方案，应用于油气、石化 、化工 、冶金、钢铁 、电力 、矿山、综合能源、市政 、医药等领域。
天眼查显示 ，力控科技自2011年4月成立至今 ，累计获得5轮融资，投资方包含中国石化资本 、海尔智家战略投资部、国投集团旗下国投创合 、杭州国资旗下杭实资管 、广州国资旗下广州城投等。
索辰科技是一家专注于CAE（计算机辅助工程）软件研发、销售和服务的高新技术企业 。据悉 ，CAE软件属于研发设计类的工业软件 ，在产品设计过程中可以起到优化设计方案 、提升产品性能 、减少试验次数、提升研发效率等效果，是产品研发实现正向设计 、原始创新的重要工具软件 。
工业软件被称为工业产业“皇冠上的明珠 ”。相关数据显示 ，2023年 ，我国工业软件市场规模为2824亿元，占全球比重达7.76% ，年复合增长率为13.2% ，增速远超全球水平，预计2024年将达3197亿元 。
交易方案设置增持承诺
力控科技能否完成业绩承诺是关键
公告显示 ，索辰科技筹划本次交易设有增持承诺 ，有别于此前多数上市公司筹划的并购重组方案 。
具体来看，主要交易对方同意在力控科技股权交割完成后的一定期限内 ，以不低于3500万元自有资金增持索辰科技的股份 ，增持方式包含协议转让 、大宗交易、集中竞价等。
据悉，主要交易对方增持力控科技的股份 ，将根据后者业绩承诺的完成情况分批解禁 ，解禁前不得转让或设置任何形式的权利负担 。
公告显示，主要交易对方对力控科技进行了业绩承诺 ，2025年 、2026年 、2027年的合计业绩暂定为1.01亿元 。具体到力控科技各年度的最终业绩承诺数值 ，有待交易各方根据尽职调查、审计和资产评估结果，在正式收购协议中确定。
力控科技若能完成业绩承诺 ，将有效提升索辰科技的盈利能力 。2024年前三季度 ，索辰科技的归母净利润、扣非后净利润分别为-7064.72万元 、-7523.18万元 。
如果力控科技无法完成业绩承诺 ，将导致索辰科技出现商誉减值等风险。
索辰科技公告称 ，公司完成对力控科技的收购后，将确认一定金额的商誉 。若力控科技的未来经营未达预期目标 ，则相关商誉存在减值风险 ，对公司未来经营业绩产生不利影响 。
